Бюджет затрат станции. Расчет эксплуатационных расходов
Планирование прямых расходов по видам работ и местам возникновения затрат
Затраты на заработанную плату рассчитаны в разделе 2.
Расходы на материалы
Затраты на материалы при уборке и обслуживании служебных производственных помещений:
Эмат = S1/100*H,
где S1 – площадь помещений;
H - норма расхода материалов на 100 м2.
Эмат = 4850/100 * 510 = 24735 тыс.
Затраты на материалы по приему, отправлению и выдаче грузов, материалы при погрузке и пломбировании вагонов, на маркировку грузов:
Эмат =(nп + nв)*Н*365,
n - число погруженных и выгруженных вагонов в сутки;
Н - норма затрат материалов.
Эмат = (1,16+1,44)*68*365=541,8 тыс. руб.
Затраты материалов по уборке и обслуживанию помещений грузового хозяйства:
Эмат = S2/100*H*365,
где S2 – площадь помещений грузового хозяйства.
Н = 510 руб.
Эмат = 1650/100*510*365=3071,4 тыс. руб.
Затраты на приобретение и ремонт тормозных башмаков (в год):
Ст.б. = (nпер(в год) +nм (в год))/370*С,
где Ст.б – стоимость тормозного башмака, равная 285 руб.
Ст.б = (1820+62*365)/370*285=18833 тыс. руб.
Расходы на электроэнергию
По хозяйству перевозок расходы на освещение станции:
Сосв = ΣWTK3Ц*10-3,
где - суммарная мощность установленных светильников,
ΣW = Fв,
где F - площадь станции;
в - норма удельной мощности, Вт/м2 (в = 1,2 Вт/м2);
Т - время горения световых точек за год, равное 3200 ч.;
K3 - коэффициент запаса (= 1,3);
Ц - цена 1 кВт•ч электроэнергии (Ц = 1,60. за 1 кВт•ч);
10-3 - перевод Вт в Квт.
Сосв = 410*1,2*3200*1,3*1,6*0,001=3274,75 тыс. руб.
Расходы на зарядку аккумуляторных ручных сигнальных фонарей:
Сак.ф. = 180 * Чак.ф. *Ца,
где Чак.ф.- численность работников станции, имеющих аккумуляторные фонари;
Ца - цена одной зарядки (60 руб.)
Сак.ф. = 180*8*60=86,4 тыс. руб.
Общая сумма расходов на электроэнергию:
Сэ = Сосв + Сак.ф.
Сэ = 3274,75+86,4=3361,15 тыс. руб.
Затраты на электроэнергию для освещения помещений:
Сосв = Fв TK3Ц*10-3,
где F – освещаемая площадь помещений;
в - норма удельной мощности (5 Вт/м2);
Т - время горения световых точек за год, равное 3200 ч.;
Ц - цена 1 кВт•ч (1,60.).
Сосв = 410*5*3200*1,3*1,6*0,001=13643,75 тыс. руб.
По грузовому хозяйству затраты на электроэнергию для освещения служебных помещений:
Сосв = Fв TK3Ц*10-3,
где F – освещаемая площадь помещений;
в - норма удельной мощности (5 Вт/м2);
Т - время горения световых точек за год, равное 3200 ч.;
Ц - цена 1 кВт•ч (1,60.);
K3 - коэффициент запаса (= 1,3).
Сосв = 410*5*3200*1,3*1,6*0,001=13643,75 тыс. руб.
Расходы на топливо
1. Затраты на топливо:
Сот = V TТВ(tв – tн)Ц*10-6,
где V – объем зданий по наружному обмеру, м3;
TТ - продолжительность отопительного сезона в днях (принимают равной 200 дней);
В - норма расхода условного топлива для подогрева 1 000 м3 зданий на 1 ̊ С в сутки, кг. (В = 1,5 кг.);
tв - средняя температура внутри здания ( = 20 ̊ С);
tн - температура наружного воздуха в среднем за отопительный сезон ( = -5 ̊ С);
Ц - цена 1 т. условного топлива (Ц = 9200 руб.).
Сот = 21300*200*1,5*15*9200*0,000001=881,8 тыс. руб.
Прочие материальные затраты
Прочие материальные затраты:
Спр.2030 = (ФОТ2030 + СЭ2030)*0,005,
где ФОТ2030 – фонд оплаты труда основной по ст.2030 (071), тыс. руб.
СЭ2030 - затраты на электроэнергию по ст. 2030 (071), руб.
Спр.2030 = (686037,6+3361,15)*0,005= 3446, 99 тыс. руб.
Планирование основных расходов, общих для всех мест возникновения затрат и видов работ и планирование общехозяйственных расходов представлены в бюджете затрат сортировочной станции (таблица 5.)